Vor- und Nachteile der Einreichung einer Steuererweiterung
Inhalt
- Die Genehmigung erfolgt normalerweise automatisch
- Die Vorteile einer Verlängerung
- Ihnen fehlen Steuerunterlagen
- Es hilft, verspätete Strafen zu reduzieren
- Es bewahrt Ihre Steuerrückerstattung
- Finanzierung eines selbständigen Pensionsplans
- Verlängerung für Wahlen
- Verbessern Sie die Genauigkeit Ihrer Rücksendung
- Reduzieren Sie Ihre Steuervorbereitungsgebühren
- Reduzieren Sie das Risiko eines Audits
- Die Nachteile der Beantragung einer Verlängerung
- Es gibt keine zusätzliche Zeit, um eine IRA zu finanzieren
- Wechsel von gemeinsamen zu getrennten verheirateten Rückgaben
- Die Mark-to-Market-Wahl für professionelle Händler
- Sie könnten den IRS verwirren
- Sie können einen IRA-Beitrag nicht neu charakterisieren
- So reichen Sie eine Erweiterung ein
- Sollten Sie eine Steuererweiterung einreichen?
Wenn Sie einen Steuererweiterungsantrag mit dem IRS-Formular 4868 einreichen, wird der Internal Revenue Service (IRS) gebeten, Ihnen zusätzliche Zeit für die Einreichung Ihrer persönlichen Steuererklärung zu geben. Durch eine Verlängerung wird die Anmeldefrist vom 15. April auf den 15. Oktober verschoben. Aber ist eine Verlängerung immer eine kluge Entscheidung?
Eine Verlängerung gibt Ihnen zusätzliche Zeit, um Ihre Rücksendung einzureichen, aber es gibt Ihnen keine zusätzliche Zeit, um Steuern zu zahlen, die Sie möglicherweise für diese Rücksendung schulden. Die Zahlungen sind bis zum 15. Juli 2020 für das Steuerjahr 2019 noch fällig, aber eine Verlängerung kann zumindest dazu beitragen, Ihre Strafen zu reduzieren, wenn Sie es sich nicht leisten können, bis zu diesem Termin vollständig zu zahlen.
Die Genehmigung erfolgt normalerweise automatisch
Die meisten Verlängerungsanfragen werden automatisch berücksichtigt. Sie müssen dem IRS nicht einmal erklären, warum Sie die Erweiterung benötigen. Einfach das Formular einreichen. Aber legen Sie es richtig ab. Überprüfen Sie Ihre Sozialversicherungsnummer und andere Daten. Fehlerhafte Informationen können eine seltene Ablehnung auslösen.
Bestimmte Personen - wie z. B. Angehörige des Militärs, die im Ausland dienen - erhalten eine automatische Verlängerung, ohne einen Antrag stellen oder das Formular 4868 einreichen zu müssen.
Die Vorteile einer Verlängerung
Unter bestimmten Umständen haben Sie möglicherweise keine Wahl - Sie können aus dem einen oder anderen Grund einfach nicht bis zum 15. April einreichen -, aber die Einreichung einer Verlängerung hat sowohl Vor- als auch Nachteile. Auf der positiven Seite kann es Sie vor ein paar Kopfschmerzen bewahren und bietet auch ein paar andere Vorteile.
Verlängerungen bieten auch zusätzliche Zeit, um Ihre Schenkungssteuererklärung einzureichen, wenn Sie im Laufe des Jahres besonders großzügig waren.
Ihnen fehlen Steuerunterlagen
Wenn Sie noch auf das Eintreffen von Steuerdokumenten per Post warten oder zusätzliche Zeit benötigen, um Ihre Abzüge zu organisieren, ist häufig zusätzliche Zeit erforderlich, um Ihre Rücksendung abzuschließen.
Es hilft, verspätete Strafen zu reduzieren
Das IRS verhängt zwei Arten von späten Strafen: 5% auf fällige Steuern für jeden Monat oder Bruchteil eines Monats, in dem eine Steuererklärung ohne Verlängerungsantrag verspätet eingereicht wird, zuzüglich einer Strafe für verspätete Zahlung von 0,5% pro Monat bis maximal 25%.
Sie müssen sich nur mit einer dieser Fragen befassen, wenn Sie eine Verlängerung beantragen, und selbst dann nur, wenn Ihre Rücksendung angibt, dass Steuern fällig sind und Sie zum Zeitpunkt der Einreichung des Formulars 4868 nicht zahlen.
Sie vermeiden die Strafe von 5% pro Monat für verspätete Einreichung, wenn Sie eine Verlängerung beantragen, und reichen Ihre Rücksendung bis zum verlängerten Stichtag 15. Oktober ein. Die Strafe für verspätete Einreichung beginnt erst am 15. Oktober, vorausgesetzt, Sie melden nicht an zu dieser Zeit.
Es bewahrt Ihre Steuerrückerstattung
Einige Personen melden sich mehrere Jahre zu spät an, und es gibt eine Frist von drei Jahren, um einen Rückerstattungsscheck vom IRS zu erhalten, wenn sich herausstellt, dass Ihnen einer fällig ist. Diese dreijährige Verjährungsfrist beginnt mit dem ursprünglichen Anmeldeschluss am 15. April 2020 für das Steuerjahr 2019.
Die Verjährungsfrist für Rückerstattungen verlängert sich jedoch auch um sechs Monate, wenn Sie eine Verlängerung beantragen. Dies kann die Fähigkeit der Steuerzahler bewahren, ihre Steuerrückerstattungen des Bundes zu erhalten, selbst wenn sie mit der Abgabe ihrer Steuererklärungen im Rückstand sind.
Finanzierung eines selbständigen Pensionsplans
Selbstständige möchten möglicherweise SEP IRAs, Solo 401 (k) s oder SIMPLE IRA-Pläne für sich selbst finanzieren. Durch die Einreichung einer Verlängerung haben diese Steuerzahler zusätzlich sechs Monate Zeit, dies zu tun.
Solo 401 (k) - und SIMPLE-Pläne müssen während des Steuerjahres eingerichtet werden. Die tatsächliche Finanzierung des Plans kann jedoch erst nach Ablauf der verlängerten Frist für das vorherige Steuerjahr erfolgen. Unabhängige Auftragnehmer und andere selbständige Steuerzahler können eine SEP-IRA für das Vorjahr innerhalb der verlängerten Frist eröffnen und finanzieren, sofern sie eine Verlängerung eingereicht haben.
Verlängerung für Wahlen
Bei der Erstellung Ihrer Steuererklärung müssen eine Vielzahl von Entscheidungen getroffen werden. Dies kann einige Arbeit und möglicherweise eine Beratung durch einen Fachmann erfordern, um festzustellen, ob Sie tatsächlich für bestimmte Abzüge und Gutschriften qualifiziert sind - und ob dies tatsächlich der Fall ist Ihr bestes Interesse. Wenn Sie eine Erweiterung einreichen, haben Sie zusätzliche Zeit, um darüber nachzudenken oder Hilfe zu suchen.
Verbessern Sie die Genauigkeit Ihrer Rücksendung
Es gibt einen unvermeidlichen Ansturm, Steuererklärungen bis zum April-Termin fertig zu stellen, und Steuerzahler und Buchhalter können Fehler bei der Steuererklärung machen, wenn sie sich beeilen und unter Druck stehen. Eine Verlängerung gibt Ihnen und / oder Ihrem Buchhalter zusätzliche Zeit, um Ihre Rücksendung zu überprüfen, um sicherzustellen, dass alles vollständig und korrekt ist, bevor Sie sie einschicken.
Reduzieren Sie Ihre Steuervorbereitungsgebühren
Einige Buchhalter und sogar Steuervorbereitungssoftware können ihre Gebühren in den Wochen vor dem April-Termin erhöhen, um sie dann in den langsamen Frühlings- und Sommermonaten wieder fallen zu lassen. Preissensible Steuerzahler können möglicherweise Geld sparen, indem sie die Steuervorbereitung auf eine Zeit verlagern, in der ihr Buchhalter weniger beschäftigt ist und eine geringere Gebühr erhebt.
Reduzieren Sie das Risiko eines Audits
Ein IRS-Audit wird im Laufe des Jahres immer unwahrscheinlicher. Das IRS muss jedes Jahr eine bestimmte Anzahl von Audits durchführen, und es besteht die Wahrscheinlichkeit, dass die Agentur diese Anforderung bis zum Ende des Oktobers erfüllt hat. Dies bedeutet nicht, dass Sie bei der Vorbereitung Ihrer Rückkehr nicht genau genug sein müssen, aber die Wahrscheinlichkeit von Ausfällen verringert sich, wenn Sie einen Fehler machen.
Die Nachteile der Beantragung einer Verlängerung
Eine Verlängerung wird nicht alle Ihre Steuerprobleme lösen. Einige Fristen bleiben in Stein gemeißelt, unabhängig davon, wann Sie Ihre Rücksendung einreichen.
Es gibt keine zusätzliche Zeit, um eine IRA zu finanzieren
Beiträge zu einer traditionellen IRA und Roth IRA sind bis zum ursprünglichen April-Termin fällig, es sei denn, Sie sind selbstständig.
Wechsel von gemeinsamen zu getrennten verheirateten Rückgaben
Verheiratete Steuerzahler, die vor Ablauf der April-Frist gemeinsam einreichen, haben nur noch bis zum 15. April Zeit, ihre Steuererklärungen zu ändern, um in den Status der getrennten Einreichung von Eheleuten zu wechseln.
Die Mark-to-Market-Wahl für professionelle Händler
Sie müssen diese Wahl laut IRS bis zum ursprünglichen Fälligkeitsdatum am 15. April vornehmen.
Sie könnten den IRS verwirren
Das IRS wird höchstwahrscheinlich denken, dass Sie eine Steuererklärung einreichen müssen, wenn Sie eine Verlängerung beantragen. Die Agentur fordert Sie möglicherweise trotzdem auf, eine Rücksendung einzureichen, weil Sie eine Verlängerung eingereicht haben, um zusätzliche Zeit zu beantragen. Dann haben Sie diese nicht eingereicht, möglicherweise weil Sie festgestellt haben, dass Sie die Einkommensanforderungen nicht erfüllen, sodass dies einfach nicht erforderlich ist.
Es kann zu Ihrem Vorteil sein, eine Steuererklärung einzureichen, auch wenn Sie dies nicht müssen. Sie können sich für die Steuergutschrift für verdientes Einkommen qualifizieren, wenn Ihr Einkommen unter die Anmeldepflicht fällt. Dies ist eine rückzahlbare Gutschrift, daher sendet Ihnen das IRS das Geld, wenn Sie keine Steuern schulden - aber nicht, wenn Sie keine Rückgabe einreichen, um es zu fordern.
Sie können einen IRA-Beitrag nicht neu charakterisieren
Sie können die Art Ihrer IRA bis zur verlängerten Frist im Oktober vor dem Inkrafttreten des Gesetzes über Steuersenkungen und Arbeitsplätze (TCJA) ändern, sofern Ihre IRA bis zur Frist im April finanziert wurde. Sie können Ihren traditionellen IRA-Beitrag im Wesentlichen in einen Roth-IRA oder einen Roth-IRA-Beitrag in einen traditionellen IRA-Beitrag umwandeln oder diese Bestimmung sogar verwenden, um eine Roth-Konvertierung wieder in einen traditionellen IRA umzuwandeln.
Leider können nach diesem Datum vorgenommene Conversions ab dem 1. Januar 2018 nicht mehr unter dem TCJA neu charakterisiert werden.
So reichen Sie eine Erweiterung ein
Erweiterungen können einfach online eingereicht werden. Sie erhalten vom IRS einen Bestätigungscode, der Sie darüber informiert, dass Ihre Verlängerung erhalten wurde, wenn Sie das Formular 4868 elektronisch einreichen. Die seriöseste Steuervorbereitungssoftware ist so eingerichtet, dass sie auch eine Verlängerung für Sie einreicht. Andernfalls können Sie das Formular 4868 einfach an das IRS senden. Stellen Sie einfach sicher, dass es vor dem 15. April abgestempelt ist. Nach diesem Datum können Sie keine Erweiterung mehr einreichen.
Artikel Für Sie
Beste Alternativen zum traditionellen Bankwesen
